Es importante que todos los trabajadores presten atención a su jubilación y tengan una idea aproximada de la pensión pública que recibirán al retirarse del mundo laboral. Sin embargo, para los autónomos es especialmente crucial.
Tanto los trabajadores autónomos como los asalariados comparten dos factores que influyen en el cálculo de la pensión pública: el tiempo cotizado y las bases de cotización. Pero aquí es donde terminan las similitudes, ya que según los datos de la Seguridad Social, la pensión media mensual de un trabajador autónomo es de 987,69 €, mientras que la de un trabajador asalariado es de 1.689,35 €. ¿Por qué hay una diferencia del 41%? Principalmente, se debe a las bases de cotización.
Como se explicó anteriormente, la pensión pública que recibirá un trabajador se calcula en función del tiempo cotizado y la base de cotización. Los trabajadores asalariados cotizan en promedio por una base de 1.693,08 € al mes, mientras que los autónomos cotizan por una base media de 978,94 € mensuales, lo que tiene un impacto negativo en el cálculo de su pensión. Además, más del 90% de los autónomos menores de 47 años cotizan por la base mínima de 893,10 €, lo que agrava aún más la situación.
Otro factor que explica la diferencia en la cuantía de las pensiones de los autónomos y los asalariados es que el régimen de cotización de los primeros no tiene una fórmula para integrar los períodos de lagunas de cotización, a diferencia del de los trabajadores asalariados. Esto significa que los períodos en los que los autónomos no han cotizado penalizan significativamente el cálculo de su pensión.
Existen diferentes maneras para que los trabajadores por cuenta propia complementen su pensión:
Si un autónomo quiere mejorar su pensión pública antes de jubilarse, tiene diversas opciones a considerar. A diferencia de los trabajadores por cuenta ajena, los autónomos pueden modificar libremente su base de cotización, pagando más en cuota de autónomos para aumentar la cuantía que recibirán en su pensión. Sin embargo, para que esta opción sea efectiva, se requiere aumentar de manera considerable la base de cotización, y solo se puede modificar hasta la edad de 47 años y dos veces al año.
Además, al subir la base de cotización, el autónomo debe asumir el coste adicional, incluso en meses en que sus ingresos sean inferiores. Otra opción es abrir un plan de pensiones, aportando periódicamente una pequeña cantidad de dinero que, a largo plazo, puede complementar su pensión pública de jubilación de manera significativa.
Un plan de pensiones es un producto financiero diseñado para el ahorro e inversión que ofrece numerosas ventajas para los trabajadores autónomos, especialmente la posibilidad de desgravar en IRPF las aportaciones anuales realizadas, con un máximo de 1.500 € al año. Este beneficio fiscal reduce la base imponible del autónomo, permitiéndole pagar menos impuestos en su tramo del IRPF.
Por ejemplo, si un trabajador autónomo gana 21.000 € anuales y aporta 1.500 € a su plan de pensiones, su tramo del IRPF se reduciría del 30% al 24%. Además, las aportaciones a los planes de pensiones son flexibles, permitiendo escoger la cantidad y frecuencia de las aportaciones.
Esta flexibilidad es especialmente adecuada para los autónomos, que no tienen ingresos fijos cada mes. La cantidad máxima a desgravar anualmente es la menor entre 1.500 € o el 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas percibidos individualmente en el ejercicio.
Los trabajadores autónomos pueden aportar hasta un máximo de 5.750 euros al año a planes de pensiones, divididos en dos límites:
Además, estas aportaciones pueden desgravarse en la declaración de la renta, con un límite del 30% de sus rendimientos de trabajo y actividades económicas.
Los planes de pensiones ofrecen la ventaja de que las aportaciones no quedan en una cuenta corriente, sino que son invertidas por expertos en busca de la máxima rentabilidad con el menor riesgo. El titular del plan puede escoger el tipo de plan que mejor se adapte a su perfil de riesgo, y en función del perfil, se puede esperar una rentabilidad que haga crecer significativamente el capital invertido al momento de rescatar el plan.
Los trabajadores autónomos tienen varias opciones para complementar su pensión y garantizar una jubilación sin preocupaciones, como los planes de pensiones o incrementar su base de cotización, cada uno con sus propias características y beneficios.
Es importante analizar las necesidades y objetivos de ahorro a largo plazo, elegir el producto que mejor se adapte a cada situación y aprovechar las ventajas fiscales de estos productos para ayudar a reducir la carga impositiva y aumentar el ahorro final.
En pocas palabras, con una planificación adecuada, los autónomos pueden asegurar una jubilación cómoda y estable complementando su pensión.
